En tant qu'entrepreneur, la déclaration mensuelle de TVA peut vite devenir compliquée.
Nous vous proposons ce modèle de feuille de calcul Excel qui va grandement vous faciliter la tâche !
Principe de la TVA
La TVA est un impôt indirect : les entreprises collectent la TVA sur leurs ventes pour le compte de l’État. La TVA n'est pas réservée aux sociétés. Les auto-entrepreneurs peuvent aussi y être assujettis.
Pour en savoir plus, vous pouvez consulter notre article sur les auto-entrepreneurs et la TVA.
Cette taxe est généralement neutre pour leur trésorerie puisqu’elles reversent ce qu’elles collectent et déduisent la TVA payée sur leurs achats.
Cependant, certaines sociétés comme dans le bâtiment peuvent être bénéficiaires quand elles déduisent plus de TVA (20%) sur leurs achats qu’elles n’en collectent (10% ou 5,5%) sur leurs ventes.
En France, il existe 3 taux de TVA : 20%, 10% et 5,5%. Certains produits de première nécessité sont taxés à 2,1%.
Pour qui est fait ce classeur Excel pour calculer la déclaration de TVA mensuelle ?
Ce modèle Excel s’adresse aux entrepreneurs soumis à la TVA mensuelle : autoentrepreneurs ayant opté pour le régime réel ou ayant dépassé les seuils de la franchise en base de TVA, et les sociétés commerciales.
Si vous recherchez un expert-comptable en ligne pour vous accompagner dans vos déclarations de TVA, nous vous invitons à consulter notre avis sur l'expert-comptable en ligne Keobiz. Vous pouvez également vous tourner vers des solutions de comptabilité en ligne comme LegalPlace Compta, dont nous avons analysé l'offre dans notre avis sur LegalPlace Compta.
Télécharger la feuille de calcul Excel : Déclaration de TVA mensuelle
Télécharger notre feuille de travail en cliquant sur l'image :
Notice d’utilisation de cette feuille de calcul
Dans ce tableau les cases en vertes sont à remplir. Les cases bleues/gris correspondent aux lignes sur la déclaration de TVA CA3.
La feuille de calcul est structurée en 4 parties :
A- La TVA collectée
Vous saisissez ici vos ventes et opérations imposables, en distinguant :
- Ventes de biens/services
- Achats intra-communautaires
- Autres opérations imposables
B- Décompte de la TVA à payer
Reprise automatique des totaux de TVA collectés précédemment.
C- Calcul de la TVA déductible
Dans un premier temps, il est nécessaire reporter le montant de la TVA déductible totale du mois.
Ensuite dans le tableau vous devez indiquer les prestations de services non payées à la date de la période de la déclaration.
Exemple : pour la déclaration réalisée en février, la période de déclaration est du 1ier au 31 janvier.
D- Détermination du montant à payer
Le tableau détermine le montant de la TVA à payer ou votre crédit de TVA pour le mois.
Vous pouvez demander le remboursement de votre crédit de TVA dès lors qu’il dépasse 760 € TTC en remboursement mensuel, et 150 € TTC en remboursement trimestriel.
Nous utilisons ce tableau depuis plusieurs années et il nous fait gagner un temps précieux chaque mois.
Vous vous demandez la formule pour calculer une TVA sur Excel ? Si oui, nous vous invitons à lire cet article.
