Mis à jour le 29 janvier, 2024

Calculer la TVA avec Excel : quelle formule utiliser ?

La TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) représente une part importante des charges pour les entreprises françaises. Correctement la calculer est donc essentiel pour éviter les mauvaises surprises.

Découvrez dans cet article les formules Excel pour calculer la TVA quel que soit le taux applicable.

Vous pouvez également utiliser notre simulateur de TVA pour faire ce calcul.

Définition de la TVA

La TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) est un impôt indirect qui s’applique à la plupart des transactions commerciales. Son taux varie selon les types de produits.

En France, on distingue 3 taux principaux de TVA :

  • Le taux normal à 20%
  • Le taux intermédiaire à 10%
  • Le taux réduit à 5,5%

Certains produits de première nécessité bénéficient même d'un taux super-réduit à 2,1%.

Formules pour calculer la TVA avec Excel

Le calcul de la TVA consiste généralement à obtenir le prix TTC (Toutes Taxes Comprises) à partir du prix HT (Hors Taxes).

La formule est simple :

Prix TTC = Prix HT x (1 + taux de TVA sous forme décimale)

Ou

Prix TTC = Prix HT + (Prix HT x taux de TVA)

Par exemple, avec la TVA à 20% :

  • Coefficient de TVA = 1,2
  • Pour un produit à 100€ HT :
    • Formule 1 : 100 x 1,2 = 120€ TTC
    • Formule 2 : 100 + (100 x 0,2) = 100 + 20 = 120€ TTC

Sur Excel, il suffit de créer 4 colonnes :

  • Prix HT
  • Taux de TVA applicable
  • Montant de la TVA
  • Prix TTC

Il est possible de choisir de réaliser un tableau avec seulement 3 ou 2 colonnes. Pour notre part, nous préférons avoir 4 colonnes afin de voir le pourcentage de TVA et le montant de la TVA.

Et d'utiliser des formules de calcul automatique pour chaque ligne.

Exemple-tableau-calcul-TVA-Excel

Ici on multiplie le montant HT (100 €) dans la colonne B par le taux de TVA (20%) dans la colonne C ce qui donne un montant de TVA de 20 €.

excel formule calcul TVA

On additionne ensuite le montant HT (100 €) et le montant de TVA calculé (20€) pour trouver le montant TTC

calcul montant TTC sur excel

Comment calculer la TVA à 20%

La TVA à 20% est le taux normal qui s'applique à la majorité des biens et services comme :

  • Les meubles et électroménagers
  • Les vêtements
  • Les prestations de services (conseil, ingénierie, études...)
  • Les travaux dans des logements de plus de 2 ans
  • Les appareils électroniques (ordinateurs, téléphones...)

Pour calculer le montant de la TVA à 20%, on utilise un coefficient de 1,2.

La formule est : Prix TTC = Prix HT x 1,2

Exemples :

  • Prestation de service facturée 500€ HT
    • Montant de la TVA : 500 x 0,2 = 100€
    • Prix TTC : 500 x 1,2 = 600€

Autre méthode de calcul :

Prix TTC = (Prix HT x 0,20) + Prix HT

Par exemple, pour l’achat d’un ordinateur à 300 HT :

  • Montant de la TVA = 300 x 0,20 = 60€
  • Prix TTC = (300 x 0,20) + 300 = 60 + 300 = 360€

Comment calculer la TVA à 10 %

La TVA à 10% s'applique à certains secteurs comme :

  • Le transport de voyageurs (train, avion, bateau)
  • Les travaux de rénovation énergétique (isolation, changement de chaudière...)
  • L'hôtellerie et la restauration
  • Les droits d'entrée dans les salles de spectacle, musées...
  • Les abonnements à des services de télévision/vidéo

Pour calculer le montant de la TVA à 10%, on utilise un coefficient de 1,1.

La formule est donc : Prix TTC = Prix HT x 1,1

Exemples :

  • Billet de train au prix HT de 25€
    • Montant de la TVA = 25 x 0,1 = 2,5€
    • Prix TTC = 25 x 1,1 = 27,5€
  • Facture de rénovation énergétique de 1000€ HT
    • Montant de la TVA = 1000 x 0,1 = 100€
    • Prix TTC = 1000 x 1,1 = 1100€

Autre méthode de calcul :

Prix TTC = (Prix HT x 0,10) + Prix HT

Par exemple, pour une nuit d'hôtel à 75€ HT :

  • Montant de la TVA = 75 x 0,10 = 7,5€
  • Prix TTC = (75 x 0,10) + 75 = 7,5 + 75 = 82,5€

Comment calculer la TVA à 5.5 %

On applique 5,5% de TVA pour certains produits alimentaires et biens culturels :

  • Produits alimentaires
  • Abonnements à des services de presse
  • Entrées dans les musées, monuments historiques, zoos
  • Droits d'auteur perçus par les artistes auteurs

Avec un taux à 5,5%, le coefficient est de 1,055.

La formule devient : Prix TTC = Prix HT x 1,055

Exemples :

  • Œuvre d'art vendue 1000€ HT par un artiste
    • Montant de la TVA : 1000 x 0,055 = 55€
    • Prix TTC : 1000 x 1,055 = 1055€
  • Restaurant : addition de 50€ HT
    • Montant de la TVA : 50 x 0,055 = 2,75€
    • Prix TTC : 50 x 1,055 = 52,75€

Autre méthode de calcul :

Prix TTC = (Prix HT x 0,055) + Prix HT

Par exemple, pour l’achat d’une baguette de pain à 1€ HT :

  • Montant de la TVA = 1 x 0,055 = 0.055 €
  • Prix TTC = (1 x 0,055) + 1 = 0.055 + 1 = 1.055 €

Comment calculer la TVA à 2.1 %

On trouve ce taux super-réduit pour certains produits essentiels :

  • Médicaments remboursables
  • Presse
  • Livres (y compris livres audio et livres numériques)
  • Prothèses/fauteuils roulants pour handicapés

Avec une TVA à 2,1%, le coefficient est de 1,021.

La formule devient : Prix TTC = Prix HT x 1,021

Exemples :

  • Prix HT d'un médicament : 12€
    • Montant de la TVA : 12 x 0,021 = 0,25€
    • Prix TTC : 12 x 1,021 = 12,25€
  • Livre à 10€ HT
    • Montant de la TVA : 10 x 0,021 = 0,21€
    • Prix TTC : 10 x 1,021 = 10,21€

Formule Excel pour calculer la TVA inversée

Pour calculer la TVA inversée, on part alors du prix TTC payé par le client pour calculer le montant HT et le montant de la TVA à reverser à l'Etat.

La formule est :

Prix HT = Prix TTC / (1 + taux de TVA)

TVA à payer = Prix TTC - Prix HT

Par exemple, avec 20% de TVA :

  • Facture TTC pour des travaux : 12 000 €
  • Prix HT = 12 000 / 1,2 = 10 000 €
  • TVA à reverser = 12 000 - 10 000 = 2 000 €

Sur Excel on va dans un premier temps calculer le montant HT puis faire la différence entre le Prix TTC et le prix HT.

exemple de formule excel pour calculer la TVA inversée


On peut également multiplier le montant TTC par l’inverse du coefficient de TVA.

Par exemple, avec un taux de TVA de 20 %, le facteur multiplicateur serait (1/1.20) = 0.8333

Vous pouvez donc multiplier le montant TTC par 0.8333 pour obtenir le montant HT.

💡 Bon à savoir : cette méthode de calcul donne un résultat moins juste que la première méthode. Exemple pour 12 000 € TTC le montant trouvé est (12 000 x 0.8333) 9 999.96 €.

=> On note une différence de quelques centimes


Vous pouvez utiliser notre simulateur pour calculer rapidement votre TVA HT et TTC.


Première publication de l'article le 29/01/2024 par Romain Decroix


Après plusieurs années en tant que manager en cabinet d'expertise-comptable j'ai créé mon entreprise en 2021.
J'ai eu beaucoup de mal à trouver des informations pertinentes sur les logiciels adaptés à mon activité.
J'ai perdu beaucoup de temps, d'argent avant de trouver le bon logiciel qui correspondait à moi et à mon activité.
J'aurais préféré utiliser ces ressources pour développer mon jeune business.
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